Получите бесплатную консультацию
юриста по телефонам прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63
Москва
+7 (812) 467 32 84
Санкт-Петербург
| | Долги

Преднамеренное банкротство судебная практика

Преднамеренное банкротство – преступление, за совершение которого назначается ответственность в соответствии с АПК или УК РФ.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

О каких признаках преднамеренного банкротства необходимо знать и как выявить факт правонарушения? Применяются ли санкции?

Что это?

Преднамеренное банкротство является распространенным понятием.

Под ним понимается создание ситуации, при которой у компании или физического лица отсутствует платежная способность.

В итоге это приводит к несостоятельности или разорению предприятия.

Правовое регулирование

Понятие «преднамеренное банкротство» включено в статью 196 УК РФ.

В соответствии с определением, данным законодателем, оно является специально осуществляемым деянием, цель которого заключается в создании или увеличении долгов.

Практика показывает, что идея умышленного банкротства высказывается руководителем или учредителями юридического лица.

Цели могут быть различными:

  • желание нелегальным путем получить активы компании;
  • ввести в заблуждение работников организации;
  • попытки уклониться от выполнения обязательств перед кредиторами;
  • стремление провести реорганизацию долга – изменить условия его возмещения и т.д.

Вне зависимости от цели, итогом является признание компании или физического лица банкротом.

Признаки

  • наличие долгов перед кредиторами, которые не удается выплатить;
  • сумма задолженности в совокупности перед всеми кредиторами составляет не меньше 100 тысяч рублей;
  • невозможность исполнения принятых обязательств в течение 90 суток с момента, когда он должны быть выполнены.

Признаки умышленной несостоятельности подтверждают совершение действий, противоречащих законодательству.

  1. Скрытие имущества и информации, содержащей сведения о том, где находится имущество и в каком объеме.
  2. Неисполнение обязанностей по поводу подачи заявления с просьбой возбуждения дела о признании банкротства в судебную инстанцию.
  3. Невыполнение юридическим лицом обязательств, действующих во время введения этапов наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства.
  4. Подлог документов, бухгалтерских отчетностей, расходно-приходных бумаг и т.д.

Отличия от фиктивного

Рассмотрим основные отличия преднамеренного банкротства от фиктивного.

Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство включает в себя совершение умышленных действий, способных привести к:

  • прекращению хозяйственной деятельности;
  • невозможности погасить задолженности.

Физического лица

Для введения в отношении частного гражданина процедуры признания несостоятельности требуется:

  • наличие задолженности не менее 10000 рублей;
  • недостаток имущества для погашения долга.

Образец заявления о признании банкротом физического лица здесь.

Юридического лица

Завершающей стадией выступает конкурсное производство, в течение которого:

  • имущество компании отчуждается;
  • вырученные средства используются для погашения обязательств.

Образец заявления о банкротстве юридического лица здесь.

Как доказать?

Что определить основные признаки умышленного банкротства, перечисленные выше:

  • осуществляется инвентаризация;
  • дополнительно назначается анализ материального положения юридического лица органами, имеющими соответствующие полномочия.

Задача определения характера банкротства – умышленное или непреднамеренное, лежит на арбитражном управляющем.

Проверка на наличие факта умышленной несостоятельности проводится в два этапа:

  1. Инвентаризация имущества, принадлежащего предприятию, в том числе активов, анализ платежной способности.
  2. Проверка правомерности сделок, совершенных компанией за последние три года, которые могли бы привести к несостоятельности юридического лица.

Какие признаки банкротства физического лица? Подробности тут.

Экспертиза

Экспертиза – одна из числа процедур, основанных для выявления преднамеренного банкротства.

Она проводится в отношении:

  • учредительных документов компании;
  • сведений, полученных из дебиторских ведомостей и от кредиторов;
  • отчетность главного бухгалтера за последний период;
  • выписки о наличии долгов;
  • налоговые декларации;
  • материалы работы ревизионных комиссий;
  • письменные итоги аудиторских проверок.

Аннулирование сделок

Экспертиза в отношении вышеперечисленных документов позволяет установить законность проведенных за последние годы сделок.

Если они не соответствуют требованиям современного рынка, то это может стать указанием на неблагонадежность юридического лица.

К таким сделкам относится продажа имущества должника за сумму, не равную его рыночной или инвентаризационной стоимости.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

Более того, к числу оспариваемых сделок причисляются:

  1. Действия, связанные с выполнение обязательств по погашению задолженностей, вне зависимости от срока из возникновения.
  2. Указания или приказы, на основании которых увеличиваются материальные вознаграждения сотрудникам, работающим по найму.

Аннулированию подлежат сделки, осуществляемые третьими лицами, но затрагивающие материальное положение ИП или юридических лиц:

  • списание финансовых ресурсов со счета банкрота (исполнительные документы не являются исключением);
  • перечисление средств на счет кредитора, если они нарушают очередность погашения долгов;
  • отсутствие возврата имущества должника, переданного им в залог.

Ответственность

Для привлечения гражданина к ответственности требуется наличие следующих оснований:

  1. Решение, вступившее в силу и принятое арбитражной судебной инстанцией.
  2. Отсутствие активов для погашения задолженностей перед кредиторами.
  3. Подтвержденная вина гражданина.

УК РФ

Статья 196 УК РФ устанавливает следующие меры ответственности за преднамеренное банкротство:

  • штраф в сумме от 200 тысяч до 500 тысяч, штраф в размере зарплаты гражданина или иного дохода, полученного в течение от одного до трех лет;
  • принудительная деятельность на период от пяти лет;
  • срок лишения свободы 6 лет, дополнительно штрафная санкция до 200 тысяч рублей.

Судебная практика

Судебная практика показывает, что инициатором преднамеренного банкротства выступает руководство компании.

Реже ими являются учредители организации.

Негативным последствием умышленного признания несостоятельности выступает уголовная, административная или субсидиарная ответственность.

В чем положительные моменты?

Несмотря на то, что в большинстве случаев умышленное банкротство является мошеннической деятельностью с уголовной ответственностью, потеря платежной способности в преднамеренном порядке может принести ряд положительных моментов.

Они выражаются в следующем:

  • в течение всей процедуры банкротства прекращается начисление штрафных санкций или процентов;
  • должнику предоставляется возможность реструктуризации задолженности – это позволит восстановить оптимальное функционирование компании;
  • возможность перестроить ведение бизнеса, не ощущая при этом материальной нагрузки.

Возможно ли банкротство ООО с долгами по налогам? Читайте в этой статье.

Каковы причины банкротства предприятия? Смотрите здесь.

Итак, проводя преднамеренное банкротство УК РФ можно оздоровить деятельность компании, чтобы она могла в дальнейшем продолжить работу.

Преднамеренная несостоятельность предприятия

Преднамеренное банкротство – это один из специфических видов экономических преступлений. Отражение нормы в законодательстве позволяет судить о критериях выявления этого деяния только в самом общем виде. Сложность сбора доказательной базы, самой процедуры проверки, а также недостаточное количество судебной практики по подобным делам создают существенные сложности по правоприменению соответствующих статей. Именно поэтому в судах до реального обвинительного приговора доходит менее 1% от всех дел по преднамеренному банкротству.

Что такое преднамеренное банкротство?

Банкротство – это неспособность отвечать по принятым на себя финансовым обязательствам. В случае, когда руководитель компании, индивидуальный предприниматель или иное лицо намеренно создает условия, которые приведут юридическое лицо к тому, что предприятие не сможет отвечать по обязательствам, речь идет о преднамеренном банкротстве.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

Между преднамеренным и фиктивным банкротством есть несколько важных отличий, которые связаны с целью процедур и ответственностью сторон, которая предусмотрена в УК и КоАП. Увидеть наглядно все основные отличия можно в сравнительной таблице.

Признаки

Признаки намеренного создания условий преднамеренного банкротства, которые приведут фирму к финансовой несостоятельности, выявляются в ходе соответствующей проверки арбитражным управляющим. Их можно разделить на 2 группы:

  1. Формальный признак – неплатежеспособность: предприятие не может полностью или частично отвечать по свои ранее принятым финансовым обязательствам.
  2. Неформальные признаки:
  • большое увеличение процентной доли дебиторской задолженности;
  • документация при проверке предоставляется не вовремя и в не полностью;
  • большие колебания в отчетности по балансу (как в пассивах, так и в активах);
  • уменьшение капитала либо его стремительный рост;
  • резкий рост или резкое снижение запасов на остатках;
  • рост задолженности по заработной плате, выплате дивидендов или налоговым платежам.

Выявление преднамеренного банкротства

Обязанность выявления признаков преднамеренного банкротства лежит на арбитражном управляющем. При этом сама процедура проверки проводится по инструкциям, прописанным в Постановлении Правительства №855. Там содержатся временные правила, по которым арбитражный управляющий может установить факт фиктивного или преднамеренного банкротства.

Процедура производится за 2 этапа:

  1. Сначала анализируется документация, характеризующая финансовые возможности должника отвечать по своим долгам. Производятся специальные расчеты, на основе которых выявляются значения коэффициентов. Именно по ним судят об экономическом положении компании. Если Установлено, что по 2 или более показателям положение существенно изменилось в худшую сторону, то проводится 2 этап выяснения.
  2. На этом этапе анализируются сделки компании за определенный период времени, которые могли привести к ухудшению ее финансового состояния. Во Временных правилах приводится полный перечень сделок, условия которых противоречат рыночным:
  • сделки, в результате которых имущество должника передается другим сторонам, а взамен предоставляются менее ликвидные активы (это не купля-продажа);
  • покупка или продажа на условиях, которые изначально невыгодны должнику;
  • приобретение имущество, которое неликвидно;
  • приобретение долговых обязательств, которые не обеспечены материальным имуществом;
  • замена одних финансовых обязательств на те, которые менее выгодны для должника.

Заключение о преднамеренном банкротстве

Результаты проведения проверки на преднамеренное банкротство отражаются в документе, который называется «Заключение о наличии или отсутствии признаков банкротства». Его подготавливает арбитражный управляющий. В документе отражаются следующие позиции (согласно Временным правилам):

  • сведения о дате и месте составления документа;
  • данные об арбитражном управляющем и организации, в которой он работает;
  • данные о компании-должнике: наименование, адрес, все реквизиты;
  • вывод о том, удалось ли выявить нарушение или нет;
  • приведение подробных расчетов и доказательств, которые обосновывают принятое заключение (в приложениях содержатся соответствующие графики);
  • если провести объективную проверку невозможно. то предоставляется обоснование возникшей проблемы.

Ответственность

Виды санкций, которые может применить суд в отношении осужденного, согласно ст. 196 УК при преднамеренном банкротстве, такие:

  • штраф (от 200 тыс. до 500 тыс. руб.);
  • штраф в размере дохода, полученного за период от 1 до 3 лет;
  • принудительные работы (до 5 лет);
  • лишение свободы (до 6 лет) и взимание штрафа (от 200 тыс. до 500 тыс. руб.).

Согласно 14.12. КоАП меры наказания следующие:

  • штраф на частных лиц от 1 тыс. до 3 тыс. рублей;
  • штраф на должностных лиц от 5 тыс. до 10 тыс. рублей или дисквалификация от 1 до 3 лет.

Статья УК РФ о преднамеренном банкротстве

Понятие преднамеренного банкротства как экономического преступления, а также меры наказания за него описываются в статье 196 Уголовного Кодекса. Исходя из определения:

  • субъективная сторона преступления – умысел лица (прямой или косвенный);
  • субъект – один из учредителей фирмы, ее непосредственный руководитель, предприниматель или любое заинтересованное частное лицо.

Уточняя действие или бездействие, которое умышленно ведет к признанию фирмы банкротом, можно привести следующие примеры:

  • руководитель сознательно умалчивает о дебиторской задолженности и не требует ее погашения контрагентами;
  • руководитель преднамеренно создает условия для искусственного роста кредиторской задолженности (намеренные просрочки по действующим кредитам).

Состав преступления преднамеренного банкротства имеет материальный характер, оно порождает несколько крупных экономических последствий, связанных с ликвидацией юридического лица:

  • прекращение производства или иной экономической деятельности;
  • безработица всего штата;
  • возможное банкротство компаний, экономическая деятельность которых тесно связана с пострадавшей фирмой.

Для признания деяния преступным не имеет значения, действительно ли привели действия или бездействия к фактическому банкротству. Важно лишь, чтобы их результатом стал большой экономический ущерб.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

Действия в случае отсутствия признаков умышленной несостоятельности

Если по результатам проверки арбитражный управляющий не выявил признаков преднамеренного банкротства юридического лица, в соответствующем документе делается такое заключение и прилагаются обоснования с расчетами коэффициентов, анализом сделок и дополнительными документами.

Заключение передается в несколько инстанций и структур:

  • в соответствующий арбитражный суд;
  • в соответствующие органы для составления протокола об отсутствии признаков (в течение 10 рабочих дней).

Заинтересованные стороны могут обжаловать такое решение, подав апелляционную жалобу.

Неправомерные действия

Описание действий, которые признаются неправомерными при преднамеренном банкротстве, содержится в статье 195 Уголовного Кодекса. Возможные варианты и ответственность за них приведены в таблице.

Статистика преднамеренных банкротств РФ

Судебная практика на основе правоприменения статьи 196 УК РФ не отличается особым разнообразием. Причины этого явления в том, что сбор доказательств по делам преднамеренного банкротства – это довольно трудная задача, поскольку данный вид экономического преступления обладает своей спецификой.

Вынесение обвинительных приговоров по статистике наблюдается чрезвычайно редко. Например, за годы с 2013 по 2014 в судах из 2971 дела суд принял сторону обвинения только в 14.

За весь 2015 год было рассмотрено существенно меньше дел – 31, при этом обвинение выиграло в 8 из них.

При этом статистика говорит о том, что чаще всего для умышленного доведения предприятия до несостоятельности заинтересованные лица используют такие методы:

  • заключение заведомо невыгодных сделок по продаже или приобретении имущества;
  • заключение договора аренды на условиях, невыгодных для компании;
  • передача определенной части активов компании в качестве внесения своей доли в уставном капитале другого юрлица.

Общее количество дел по преднамеренному банкротству юридических лиц постоянно возрастает. Это объясняется ухудшением экономических условий в государстве. Причина также и в том, что многие руководители предприятий стремятся использовать сложную, неоднозначную процедуру выявления соответствующих фактов, неполную проработанность вопроса в судебной практике и заведомо низкие шансы стороны обвинения в подобном процессе.

Особенности

Проблемы выявления преступления преднамеренного банкротства и соответственно, возбуждения дела связаны со следующими обстоятельствами:

  1. Норма о преступлении имеет во многом бланкетный характер, она недостаточно проработана в законе в плане конкретных процедур по сбору доказательств, основаниям для возбуждения уголовного дела, процедуре проверки.
  2. Особенности определения преступления во многом зависят от заключения, которое арбитражный управляющий составляет после проведенной проверки.
  3. Размер экономического ущерба от незаконных действий определяется на основе конкурса. При этом многие вопросы этой процедуры недостаточно проработаны, в связи с чем возникает проблема квалификации ущерба как крупного и особо крупного. Соответственно, это отражается на неоднозначности применения санкций по отношения к виновным лицам.

Разработка различных аспектов по расследованию дел, связанных с умышленным доведением компании до преднамеренной несостоятельности, особенностей процедуры проверки и сбора доказательной базы является неотъемлемым условием для наработки соответствующей судебной практики. Поэтому преднамеренное банкротство пока остается одним из белых пятен в отечественной юридической практике по экономическим преступлениям.

Выявление преднамеренного банкротства 2015 г.

Банкротство – объект исследования и правовой институт не только цивилистики, но и уголовного права. Впервые была предусмотрена ответственность в действующем Уголовном кодексе РФ, где статьями 195-197 предусматриваются три состава преступлений: неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство и фиктивное банкротство. Появление таких составов преступлений обусловлено изменениями в экономическом секторе, развитием предпринимательской деятельности.

Статистика рассмотрения уголовных дел о преднамеренном банкротстве

Что касается эффективности применения статьи 196, то практика по таким делам довольно скудна. Ввиду специфики преступления, сложности доказывания многие ученые и правоприменители причисляют статью о преднамеренном банкротстве к, так называемым, «мертвым». К примеру, по статистике, за 2013 -2014 было рассмотрено судами 2971 дело, из которых лишь 14 увенчались обвинительными приговорами. Наиболее частым способом доведения организации до банкротства является заключение договоров купли-продажи, аренды на заведомо невыгодных условиях. Помимо этого активы компании выводятся путем передачи имущества организации в счет погашения фиктивной задолженности, передачи имущества в качестве вклада в уставной капитал другого юридического лица.

Исходя из конструкции ст. 196 УК РФ к ответственности могут быть привлечены руководители, участники юридического лица, а также индивидуальные предприниматели. Помимо этого, к ответственности могут быть привечены иные лица, например, бухгалтер, финансовый директор, исполняющий обязанности руководителя или иного ключевого лица. Они могут обвиняться в организации, пособничестве, подстрекательстве (ч. 4 ст.34 УК РФ). Об этом свидетельствует и судебная практика: Приговор Грязовецкого районного суда от 29 марта 2010 г. по делу № 22-1290 (осужден финансовый директор), Определение Ростовского областного суда от 17 октября 2012 г. по делу № 22-7766 (осужден фактический руководитель).

Проблема выявления преступления

Анализ дел о банкротстве свидетельствует, о том, что юридические лица довольно неустойчивы, что подрывает экономическую стабильность кредиторов, в особенности физических лиц. Такая тенденция активно заметна и в банковском секторе (Межпромбанк, Славянский банк, Востоккредит банк и т.д.). По данным ЦБ РФ 4 из 5 банкротств банков носят криминальный характер. Низкая эффективность применения норм УК РФ ст.196 обусловлена рядом проблем, возникающих на практике:

  1. Бланкетность положений УК в части регулирования и расследования преднамеренного банкротства.
  2. Определение крупного ущерба
  3. Основания возбуждения уголовного дела
  4. Квалификация преступления зависит от заключения арбитражного управляющего.

Особое внимание хочется обратить на две из названных проблем: определение крупного ущерба и роль арбитражного управляющего.

Противоправные действия в части банкротства содержатся и в ст.14.12 и 14.13 КоАП РФ в качестве административного правонарушения, причем конструкции идентичный тем, которые содержатся в УК РФ. Основным отличием преступления и правонарушения в части банкротства служит указание на причинение крупного ущерба в размере 1 500 000 руб. и более. Размер ущерба определяется после завершения конкурсного производства на основе заключения арбитражного управляющего.

Такой минимальный порог крупного ущерба в отношении индивидуальных предпринимателей кажется завышенным для такого малого и рискового субъекта предпринимательской деятельности. Думается, имеет смысл снижение размера ущерба в отношении представителей малого и среднего предпринимательства.

Основания возбуждения дела

Одной из основных проблем в практике является основание возбуждения уголовного дела. Поводом возбуждения уголовного дела, исходя из судебной практики, служит заключение арбитражного управляющего. Помимо этого до сих пор не установлено, может ли явка с повинной иметь место быть, когда, предположим, лицо, совершив преступление, осознавая содеянное, сообщает в органы внутренних дел о совершенном деянии. Затруднительна сама методика выявления признаков преднамеренного банкротства. Во-первых, для расследования преступлений в сфере экономической деятельности нужно обладать знаниями в сфере экономики, аудита, бухгалтерского учета. В связи с этим следователи вынуждены привлекать к расследованию деяния иных лиц: аудиторов, специалистов в сфере информационных технологий, а также экономистов и бухгалтеров.

Роль арбитражного управляющего

Арбитражный управляющий является одной из ключевых фигур в деле о банкротстве и на стадии возбуждения уголовного дела, так как он составлял и вел реестр кредиторов, имел сведения об имуществе должника, а также имел доступ к совершенным сделкам. На основе профессионального анализа он составляет заключение о наличии/отсутствии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. На основании названного заключения в отношении лиц возбуждаются уголовные или административные дела. Фактически, заключение арбитражного управляющего является основанием возбуждения уголовного дела по заявлению лиц.

До введения изменений Федеральным законом № 482-ФЗ от 29 декабря 2014 г. в Закон о банкротстве (далее – Закон о банкротстве) должник, инициируя собственное банкротство, мог в заявлении указывать конкретную кандидатуру временного управляющего, который впоследствии и составлял заключение о финансовом состоянии должника, а также заключение о наличии или отсутствии оснований оспаривания сделок должника.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

Кроме того, оспаривание сделок – право арбитражного управляющего, следовательно, принудить его к этому действию невозможно. Как показывает практика, превалирующее большинство дел о преднамеренном банкротстве сопровождались сомнительными и заведомо невыгодными сделками должника.

Отметим, что 1 февраля 2015 г. вступили в силу изменения ФЗ № 482- ФЗ, которые исключили право должника указывать кандидатуру арбитражного управляющего, что закреплено в ст. 37 Закона о банкротстве. Суд самостоятельно назначает арбитражного управляющего из числа управляющих СРО, которое было назначено методом случайного выбора.

Преднамеренное банкротство 2015 г.

Законодатель введенными изменениями минимизировал возможность сговора должника и временного управляющего. Как было отмечено ранее, за период 2013 – 2014 гг. было вынесено всего 14 обвинительных приговора, рассмотрено 2971 дело (0.4% обвинительных приговоров), за период 01.01.2015- 16.10.2015 г. рассмотрено 31 дело, по 8 из которых суд принял обвинительные приговоры (24% обвинительных приговоров). Разумеется, нельзя связывать повышение уровня раскрываемости исключительно с внесенными изменениями в Закон о банкротстве, но при изучении этих приговоров становится ясно, что роль арбитражных управляющих еще на стадии наблюдения и конкурсного производства была более чем значительной: Приговор Ухтинского городского суда респ. Коми от 21 апреля 2015 г. по делу № 1-249/2015 , Приговор Судьи Ессентукского городского суда Ставропольского края от 25 июня 2015 г. по делу № 1-225/2015, Приговор Кстовского городского суда Нижегородской области от 13 мая 2015 г. по делу № 1-2/2015 г. Все эти дела были возбуждены до вступления в силу изменений в ФЗ, и признаки банкротства были выявлены арбитражными управляющими лишь на стадии конкурсного производства, притом условии, что невыгодные и сомнительные сделки были совершены с банками, которые на момент формирования реестра кредиторов уже предъявили свои требования.

Помимо заключения арбитражных управляющих, суд при вынесении обвинительного приговора ссылается на решение арбитражного суда. Следовательно, исключается возможность привлечения к ответственности лиц, если арбитражным судом прекращено дело о банкротстве или утверждено мировое соглашение.

С 1 октября 2015 г. банкротами могут быть признаны и граждане, которые так же являются субъектами ст. 196 УК РФ. Реестр требований и должников ведет финансовый управляющий, который утверждается арбитражным судом. Вознаграждение управляющего составляет 10 000 рублей и 2% от реализации имущества.

Последние новости

Инвестиционный Форум RussiaTALK

Роман Шабров, партнер Юридической фирмы BRACE, примет участие ключевом мероприятии Российско-Британской Торговой Палаты Инвестиционном форуме RussiaTALK, которое состоится 2 ноября 2017 г. После проведения форума пройдет торжественный вечерний прием в Резиденции Чрезвычайного и Полномочного Посла Великобритании в России доктора Лори Бристоу.

Практическая конференция «Вывод лекарственных средств на рынок России и СНГ»

Роман Шабров, партнер Юридической фирмы BRACE, принял участие в работе 4-ой международной практической конференции «Вывод лекарственных средств на рынок России и СНГ», которая состоялась 4-6 октября в Москве.

Правовое регулирование институтов приватизации и банкротства в России

Роман Шабров, партнер Юридической фирмы BRACE, принял участие в работе конференции «Правовое регулирование институтов приватизации и банкротства в России», которая состоялась 10 октября 2017 г. в Москве.

Вывод лекарственных средств на рынок России и СНГ

Роман Шабров, партнер Юридической фирмы BRACE, примет участие в 4-й международной практической конференции "Вывод лекарственных средств на рынок России и СНГ", которая состоится 4-6 октября в Москве.

Круглый стол, посвященный проблемам регулирования государственных закупок

Роман Шабров, партнер Юридической фирмы BRACE, примет участие в расширенном заседании круглого стола, посвященного проблемам регулирования государственных закупок, который состоится 13 октября 2017 г. в Конгресс-центре Торгово-промышленной палаты Российской Федерации Москве.

Опубликован дайджест регулирования фармацевтической отрасли за февраль 2017 г.

В дайджесте регулирования фармацевтическое отрасли за февраль 2017 года, подготовленном юристами Юридической фирмы "BRACE" рассматриваются последние новости правового регулирования фармацевтической отрасли, произошедшие в феврале 2017 года.

Клиенты и партнеры

Услуги

Отрасли

Наш адрес

О компании

Деятельность юридической фирмы «BRACE» направлена на обеспечение правовой безопасности доверителей, защиту их прав и законных интересов, а также формированию правовой среды, основанной на принципах добросовестности и справедливости.

Преднамеренное банкротство Статья 196 УК РФ

Преднамеренное банкротство – это действия либо наоборот отсутствие действий руководства или учредителей юр. лица, гражданина или предпринимателя, заведомо повлекшие неспособность этого ЮЛ, физического лица или ИП расплатиться с кредиторами и исполнить обязанности по оплате обязательных платежей, когда данные действия либо отсутствие действий привели к причинению большого ущерба. Уголовная ответственность возможна в том случае, если причиненный ущерб превысил 1 500 000 рублей.

Наказание за преднамеренное банкротство

  • Ст. 196 УК РФ в этом случае обязывает виновного выплатить штраф от 200 до 500 тыс. рублей либо зарплату или другой свой доход, полученный за 1-3 года.
  • Суд может приговорить осужденного к выполнению принудительных работ в течение до 5 лет или к лишению свободы на срок, доходящий до 6 лет (в этом случае осужденный оплачивает штраф менее 200 тысяч рублей или размер своей зарплаты или дохода за 18 месяцев). Причем по решению суда осужденный может получить только срок без штрафа.

Комментарии к статье 196 УК РФ

  • Понятие банкротства как такового полностью исследовано в статье 195 УК РФ
  • Объективная сторона умышленного банкротства – это действия или отсутствие действий, которые привели к неспособности ЮЛ, ИП или гражданина удовлетворить требования кредитора или оплатить обязательные платежи.
  • Благодаря указанным действиям или отсутствию действий может быть создана неплатежеспособность должника либо увеличена уже имеющаяся неспособность к оплате. В первом случае до совершения преступления признаки банкрота отсутствуют, во втором – признаки банкротства есть, но выражены в меньшей степени.
  • Способы создания преднамеренного банкротства могут быть разными. Лицо может предоставить кредит физическому или юр. лицу, которое заведомо не планирует его возвращать. Все средства могут быть переведены на счета стороннего предприятия. Умышленное банкротство может быть выражено в получении кредита под ведение предпринимательской или иной деятельности и неосуществление ее и т.п.
  • Результатом преступления должно стать причинение значимого ущерба.
  • Субъективную сторону преднамеренного банкротства характеризует умышленная вина. Арбитражные управляющие субъектами в данном случае быть не могут, так как в тот момент, когда они были наделены полномочиями, уже существовали признаки банкротства.
  • Составом статьи 196 уголовного кодекса РФ хищение не охватывается. Оно квалифицируется дополнительно. Если руководители юридического лица продали имущество возглавляемой организации по излишне заниженной цене, то данное деяние квалифицируется как хищение имущества, вверенного обвиняемому. Главный критерий в данном случае – несогласие учредителей на подобный вывод активов. Если имущество перешло к третьему лицу и не сопровождалось эквивалентным возмещением, то это также нужно квалифицировать как хищение. Если же помимо получения выгоды обвиняемый желал искусственного возникновения банкротства организации и знал, что данные действия приведут к неспособности удовлетворить требования кредиторов, то деяние квалифицируется еще и по статье 196.
  • Данное преступление законодательство РФ относит в категорию тяжких.
  • Для привлечения к ответственности не требуется признание лица банкротом со стороны арбитражного суда.

Отличие преднамеренного от фиктивного банкротства

Заявление о банкротстве делается при наличии возможности удовлетворить требования кредиторов.

Целью данного преступления чаще всего является присвоение активов , числящихся на балансе предприятия.

Целью фиктивного банкротства является уклонение от уплаты задолженности

Основные признаки преднамеренного банкротства

  1. Лицо имеет долговые обязательства, сумма которые превышает 100 тысяч рублей.
  2. Данную задолженность лицо погасить не в состоянии.
  3. Должник совершает сделки по отчуждению своего имущества с целью заменить его на менее ликвидное.
  4. Имущество должника отчуждается на заведомо невыгодных условиях или отчуждается то имущество, без которого невозможна деятельность должника, направленная на погашение кредита.
  5. Совершаются сделки по созданию фиктивной задолженности.

Подобные сделки, совершенные за последние 3 года, могут быть оспорены.

Судебная практика по статье 196

Приговором суда г. Новгород граждане Н. и С. Были признаны виновными в том, что преднамеренно обанкротили предприятие.

Судом было установлено, что граждане Н. и С. Решили завладеть имуществом ЖКХ «Р» и для этого разработали схему преднамеренного банкротства данной организации. Под видом реорганизации ЖКХ «Р», директором которой был гражданин Н., был создан некоммерческий фонд «Н». Через месяц ЖКХ «Р» и некоммерческий фонд «Н» учредили ООО «Д», уставной капитал которого составил 988410000 рублей. Причем ЖКХ «Р» внесло в данный уставной капитал имущество на сумму 988400000 рублей, а некоммерческий фонд «Н», директором которого был гражданин С., внес всего 10000 рублей. В уставной капитал вошли теплотрассы, насосные станции и котельные ЖКХ «Р», что создало неплатежеспособность жилищного хозяйства .

Его задолженность составила:

  • Перед кредиторами более 800 миллионов рублей;
  • Перед ПФР около 70 миллионов рублей;
  • Перед ФНС около 7 миллионов рублей.

Арбитражный суд ввел процедуру банкротства. Был утвержден временный руководитель. В суде первой инстанции обвиняемые не признали свою вину. На приговор были поданы кассационные жалобы. Но судебная коллегия проверила материалы уголовного дела и полностью подтвердила заключение суда первой инстанции.

Сделка по передаче имущества из ЖКХ «Р» в ООО «Д» была признана недействительной.

Статья 196 УК РФ. Преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, -

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

Примеры практики - судебные решения и приговоры по статье 196 УК РФ:

М-5361/2017 (23.10.2017, Череповецкий городской суд (Вологодская область))

Решение по делу 22-3365/2017 (17.10.2017, Саратовский областной суд (Саратовская область))

Решение по делу 22-1536/2017 (16.10.2017, Ярославский областной суд (Ярославская область))

Решение по делу 22К-1311/2017 (09.10.2017, Калининградский областной суд (Калининградская область))

Решение по делу 22К-1310/2017 (09.10.2017, Калининградский областной суд (Калининградская область))

Решение по делу 22К-6155/2017 (04.10.2017, Краснодарский краевой суд (Краснодарский край))

Решение по делу 22К-1565/2017 (29.09.2017, Брянский областной суд (Брянская область))

Решение по делу 22К-1564/2017 (29.09.2017, Брянский областной суд (Брянская область))

Решение по делу 22-3766/2017 (27.09.2017, Волгоградский областной суд (Волгоградская область))

Решение по делу 33-5127/2017 (22.09.2017, Вологодский областной суд (Вологодская область))

Решение по делу 3/2-6/2017 (22.09.2017, Краснохолмский районный суд (Тверская область))

Решение по делу 33-3917/2017 (19.09.2017, Кировский областной суд (Кировская область))

Решение по делу 4/12-341/2017 (18.09.2017, Мотовилихинский районный суд г. Перми (Пермский край))

Решение по делу 33-2127/2017 (18.09.2017, Ивановский областной суд (Ивановская область))

Решение по делу 3/10-216/2017 (14.09.2017, Фрунзенский районный суд г. Владивостока (Приморский край))

Решение по делу 22-1173/2017 (12.09.2017, Верховный Суд Республики Хакасия (Республика Хакасия))

Решение по делу 2-2417/2017

М-2173/2017 (06.09.2017, Миасский городской суд (Челябинская область))

Решение по делу 22К-1741/2017 (06.09.2017, Тверской областной суд (Тверская область))

Решение по делу 2-217/2017

М-38/2017 (05.09.2017, Гуковский городской суд (Ростовская область))

Решение по делу 12-382/2017 (05.09.2017, Советский районный суд г. Ростова-на-Дону (Ростовская область))

Решение по делу 3/10-5/2017 (04.09.2017, Краснохолмский районный суд (Тверская область))

Решение по делу 22К-326/2017 (29.08.2017, Верховный Суд Республики Калмыкия (Республика Калмыкия))

Решение по делу 3/2-5/2017 (24.08.2017, Краснохолмский районный суд (Тверская область))

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

Решение по делу 3/2-5/2017 (24.08.2017, Краснохолмский районный суд (Тверская область))

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

Решение по делу 33а-12324/2017 (18.08.2017, Верховный Суд Республики Татарстан (Республика Татарстан ))

Решение по делу 22-2719/2017 (17.08.2017, Омский областной суд (Омская область))

Решение по делу 33-3326/2017 (16.08.2017, Кировский областной суд (Кировская область))

Решение по делу 33-3322/2017 (16.08.2017, Кировский областной суд (Кировская область))

Решение по делу 22К-4861/2017 (16.08.2017, Краснодарский краевой суд (Краснодарский край))

Решение по делу 22К-5130/2017 (09.08.2017, Краснодарский краевой суд (Краснодарский край))

Решение по делу 2а-8227/2017

М-8062/2017 (04.08.2017, Вологодский городской суд (Вологодская область))

Решение по делу 2а-8227/2017

М-8062/2017 (04.08.2017, Вологодский городской суд (Вологодская область))

Решение по делу 22-1440/2017 (03.08.2017, Вологодский областной суд (Вологодская область))

Решение по делу 22К-4167/2017 (27.07.2017, Приморский краевой суд (Приморский край))

Решение по делу 22-3982/2017 (18.07.2017, Ростовский областной суд (Ростовская область))

Решение по делу 2-3658/2017

М-3338/2017 (17.07.2017, Череповецкий городской суд (Вологодская область))

Решение по делу 22-923/2017 (11.07.2017, Мурманский областной суд (Мурманская область))

Решение по делу 2-217/2017

М-38/2017 (07.07.2017, Гуковский городской суд (Ростовская область))

Решение по делу 2-217/2017

М-38/2017 (07.07.2017, Гуковский городской суд (Ростовская область))

Решение по делу 22К-248/2017 (03.07.2017, Верховный Суд Республики Калмыкия (Республика Калмыкия))

Решение по делу 22К-793/2017 (19.06.2017, Калининградский областной суд (Калининградская область))

Решение по делу 33-7904/2017 (19.06.2017, Красноярский краевой суд (Красноярский край))

Решение по делу 33-1180/2017 (15.06.2017, Верховный Суд Республики Мордовия (Республика Мордовия))

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 938 42 63 (Москва)
+7 (812) 467 32 84 (Санкт-Петербург)
8 (800) 350 10 92 (Остальные регионы)
Это быстро и бесплатно!

Решение по делу 22-3267/2017 (13.06.2017, Ростовский областной суд (Ростовская область))

Решение по делу 33-9708/2017 (13.06.2017, Ростовский областной суд (Ростовская область))

Решение по делу 22К-415/2017 (09.06.2017, Верховный Суд Кабардино-Балкарской Республики (Кабардино-Балкарская Республика))

Рекомендуем посмотреть:

Программа трейд ин что это такое

Коммерческое предложение для школ

Срок привлечения к дисциплинарной ответственности работника

Начальник отдела снабжения должностные обязанности