Получите бесплатную консультацию
юриста по телефонам прямо сейчас:
+7 (499) 455 09 86
Москва
+7 (812) 332 53 16
Санкт-Петербург
| | Законы

Налог с продажи квартиры в 2018 году новый закон

Налог с продажи квартиры в 2017 году — решение ряда проблем в экономике РФ. Основным источником доходной части бюджета любого развитого государства являются налоги. Чем больше и выше налоги, тем больше денег в государственном бюджете, соответственно большая вариативность в действиях органов государственной власти в плане удовлетворения финансовых аппетитов страны и общества.

Основными налогами в России являются:

  • налог на заработную плату;
  • налоги на любые виды доходов;
  • налог на прибыль от продажи;
  • налог на полученную прибыль от какого-либо действия или деятельности и пр.

Введение налога на недвижимость в России

Власти решили пойти по пути мировых ведущих государств и ввести в действие налог на продажу квартир. Это очень непопулярный вид налогообложения среди населения. До 2014 года о нем практически никто из граждан России не знал и даже не слышал. Но в 2014 году были введены новые правила схем расчета налога на недвижимость и они начали быстро внедрятся в жизнь. Новшеством ее стал расчет стоимости имущества, а основной теперь стала кадастровая стоимость, а не инвентаризационная как это было ранее.

Положения Налогового Кодекса говорят нам о том, что данные нововведения в аспекте продажи частного недвижимого имущества должны полностью реализоваться к 2020 году по всей территории РФ. Планируется, что ставка налога на 0,2% будет увеличиваться каждый год.

Данные изменения уже внедрены в жизнь в городах федерального значения, а это Санкт-Петербург, Москва и крымский Севастополь. Законодатель дает право иным субъектам РФ самостоятельного определения даты, когда будут введены в действие нормы данного закона, но не позднее 2020 года. В нынешнем году новые расчеты по налогу на квартиры действуют уже в 27 регионах страны.

Статистические данные — (цены на квартиры по городам России)

Основные положения нового налога

Условно введение в действие новых правил по налогам на недвижимость можно разделить на 2 этапа. В первый год реформы сумма к оплате для физических лиц, которую придется им заплатить за продажу квартиры, составит не более 20% от общей суммы налога, а в последующем придется платить полную налоговую сумму.

Каждый год сумма налога будет увеличиваться за счет понижающего коэффициента. Первый год он составит 0,2, второй — 0,4, третий — 0,6, четвертый — 0,8, а в пятый достигнет максимального значения.

Данный налог будет распространятся на все виды недвижимой собственности и любой ее формы (частной, коммунальной, государственной). А это и:

  • здания и помещения государственных библиотек и музеев;
  • как комнаты так и целые квартиры;
  • гаражи;
  • дачи;
  • незаконченные строительные объекты;
  • цеховые помещения;
  • складские помещения;
  • здания заводов, фабрик и предприятий любой формы собственности и пр.

Кто может быть освобожден от выплаты

Не распространится действие нового налога на собственников недвижимости общей площадью 10, 20 и 50 кв. м., и только на один объект. Налоговый Кодекс РФ предоставляет льготы на этот налог таким категориям лиц:

  1. Для пенсионеров по старости (мужчины 60 лет, женщины — 55);
  2. Ветеранам ВОВ и Гражданской войны;
  3. Гражданам — героям СССР;
  4. Гражданам — героям России;
  5. Лицам, которые были награждены орденом Славы трех степеней;
  6. Инвалидам 1 и 2 групп;
  7. Лицам, участвовавшим в ликвидации аварии и ее последствий на ЧАЭС и лицам, которые подверглись радиационному заражению в следствии испытания ядерного оружия;
  8. Семьям военнослужащих, которые потеряли кормильца;
  9. Собственникам хозяйственных строений, площадь которых не более 50 метров квадратных ( собственник дач, жилых домов, огородов).

В прошлые года, сделка о продаже квартиры облагалась налогом если она была в собственности менее 3 лет. Сейчас же, эта цифра выросла до 5 лет, а процент по сделкам с недвижимостью, которые были сделаны ранее 2016 года, составляет 13%. Но этот процент не нужно будет платить тем, кому жилье досталось наследство или как дарение. Данные нормы направляются на борьбу с теми, кто занимается перекупкой недвижимости и зарабатывает таким образом не малые деньги на жизнь.

Таким образом, самым влиятельным изменением станет то, что налоговая база будет формироваться при помощи кадастровой стоимости, а не инвентаризационной. Эти все нововведения в сфере налогообложения достаточно ощутимо ударят по карману простых россиян, доходы которых в условиях кризиса и так упали. Зато, таким образом, государственная казна получит ощутимые денежные поступления, которые смогут немного развязать руки правительству для поддержания социальных программ.

Налог с продажи квартиры в 2017-2018 году от А до Я

Сделки с недвижимостью тщательно контролируются государственными структурами и с точки зрения налогообложения, и со стороны регистрирующих органов. Это все сделано для обеспечения регулярных поступлений в бюджет и безопасности граждан РФ. В связи с этим часто возникает вопрос о том, необходимо ли платить налоги с продажи квартиры или ее части. Ответ не может быть однозначным, поскольку в зависимости от ситуации предусмотрено либо полное освобождение от сборов, либо существенное послабление, либо отсутствие любых льгот.

Прибыль от реализации недвижимости, а именно она является основанием для начисления взносов в бюджет, облагается по стандартной налоговой ставке – 13%. Как происходит расчет НДФЛ?

Иванова Л.Д. продала квартиру за 3,45 млн. рублей. По результатам сделки она обязана уплатить в бюджет:

Как уменьшить сумму налога?

Законодательно предусмотрено несколько вариантов уменьшения налогооблагаемой базы:

Длительное владение имуществом

С 2017 года вступают в силу поправки в НК РФ, которые регламентируют льготы по НДФЛ в отношении срока владения недвижимостью. С учетом изменений владельцы квартир и долей имеют право не платить налоги со сделок с имуществом, если являются собственниками не меньше пяти лет. Этот срок стоит понимать как 60 календарных месяцев с момента вступления в права владения (дата указан в «розовом» свидетельстве). Это ограничение действительно для тех, кто приобрел квартиру в 2016 году и позже.

Ранее период минимального владения имуществом для пользования освобождением от налогов составлял 3 года. Этот срок остался прежним для недвижимости приобретаемой на основании:

• договора пожизненной ренты, обремененной иждивением;

• перевода из государственной в частную собственность по программе приватизации.

Можно или нельзя применять освобождение от налогов в отношении целого жилья определяется очень легко, но как быть с долями? В этом случае ситуация несколько более сложная. Легче понять применение льготы, рассмотрев простой пример:

Четверо братьев владели квартирой на равных правах с 2010 года. Спустя четыре года погибает один из младших, оставив свою долю старшему из семьи. В 2016 году родственники реализуют собственность. Распределение долей вышло следующим: старшему досталось 2, а среднему и младшему по одной.

Учитывая, что имущество было приобретено до 2016 года, то к нему еще применяется минимальный срок в 3 года. Поскольку квартира была в совместном владении довольно долго, а именно с 2010 года, то все владельцы освобождены от налогообложения. То же касается и старшего брата, который получил одну часть в 2015 году.

При определении срока владения долями имущества учитывается момент получения первой, а не каждой последующей!

Когда срок владения недвижимостью превышает установленный минимум, то продавец освобождается не только от уплаты сбора, но и от необходимости предоставления декларации 3-НДФЛ. Когда квартира была в собственности значительно меньший период времени, сделка облагается налогами в полном объеме. Однако, существует ряд льгот, позволяющих существенно уменьшить сумму платежа в бюджет.

Подтверждение расходов на недвижимость

Данный вид льготы прекрасно подойдет владельцам квартир, недолго находившимся в праве собственности и имеющим на руках подтверждающие приобретение имущества документы. Расходы считаются правомерными, если суммы, указанные в декларации 3-НДФЛ, доказаны либо договором купли-продажи, либо сметами, квитанциями и контрактами со строительными организациями при самостоятельном возведении жилья. Лишь в этом случае владелец может уменьшить сумму налоговой базы и значительно облегчить обременение:

Лавров П.Р. приобрел квартиру за 4,75 млн. рублей, но спустя год продал ее за 5,9 млн. рублей. На руках у него сохранился договор купли-продажи. В связи с этим расчет НДФЛ будет выглядеть следующим образом:

(5900000 – 4750000) * 13% = 149500 рублей.

Видно, что наличие подтверждающих документов позволило существенно снизить сумму налога, подлежащего уплате в бюджет. В случае отсутствия договора купли-продажи размер НДФЛ был бы существенно выше:

5900000 * 13% = 767000 рублей.

Разница в пользу владельца составила более 600 тыс. рублей!

Однако, далеко не всегда сделки купли-продажи совершаются на выгодных для владельцев условиях. В таких ситуациях наличие подтверждающих документов позволят полностью избежать обязательств по налогам.

Суворова А.К. реализовала в 2016 году квартиру за 4,23 млн.рублей, которую два года назад приобрела за 4,75 млн. рублей. Благодаря тому, что она сохранила договор купли-продажи двухлетней давности, то смогла воспользоваться вычетом на сумму расходов:

(4230000 – 4750000) * 13% = 0 рублей.

Если бы Суворова не воспользовалась вычетом, то расчет налога имел бы следующий вид:

4230000 * 13% = 549900 рублей.

Логично было бы предположить, что имеет смысл занижать стоимость реализуемого имущества в договорах купли-продажи. Ранее ситуация так и обстояла, что позволяло нечистым на руку дельцам снижать собственные налоги, а порой и обманывать покупателей. Однако, с учетом новых поправок в НК РФ, вступающих в силу в январе 2017 года, схема больше не сможет работать. Как?

Согласно требониям нового закона, владелец недвижимости может устанавливать в договоре любую цену, но ее размер не может быть ниже установленного уровня. Ограничение определяется по следующей формуле:

Кадастровая стоимость недвижимости на 1 января года, когда совершается сделка * 0,7 = минимальная сумма продажи имущества.

Поправочный коэффициент определяется ежегодно и на 2017 год установлен в пределах 0,7. Он необходим для облегчения перехода на новую систему и постоянно увеличивается, пока не достигнет значения единицы. В случае реализации имущества по цене ниже установленного минимума для расчета налога используется кадастровая стоимость, уменьшенная на значения коэффициента.

Шишков С.Ж. продает квартиру в 2016 за 2,38 млн. рублей, которую приобрел два года назад за 2,54 млн. рублей. При этом кадастровая стоимость на начало года составляет 4,2 млн. рублей.

Минимальная стоимость продажи – 4200000 * 0,7 = 2940000 рублей

Поскольку цена реализации по факту ниже установленного минимума, то для определения сумм налога используются расчетные данные.

(2940000 – 2540000) * 13% = 52000 рублей.

В редких случаях когда кадастровая стоимость не определена, ограничения по сумме сделки не устанавливаются. Проверить данные о недвижимости можно в кадастровой палате в регионе, а также на официальном сайте контролирующего органа.

Не всегда есть возможность подтвердить расходы на приобретение имущества, особенно если оно приватизировано, получено в дар или по наследству. В таких ситуациях предусмотрен третий вид льгот – имущественный вычет в фиксированном размере.

Имущественный вычет

Наиболее простым и понятным способом уменьшить размер НДФЛ при совершении сделок с жильем является имущественный вычет. Его значение и условия применения остались на прежнем уровне. На 2017 год предельный размер льготы составляет 1 млн. рублей.

Применяется этот вычет любыми гражданами РФ, в том числе пенсионерами и неработающими. Главные ограничения заключаются в том, что льгота применяется один раз в налоговом периоде и не разбивается на несколько объектов недвижимости. Т.е. при продаже двух квартир, вычет может быть использован лишь в отношении одной. Например:

Давыдов Ю.Ш. реализовал в 2016 году две квартиры по цене 4,6 и 5,2 млн. рублей. Недвижимость получена в прошлом году в наследство, соответственно никаких задокументированных расходов он не имеет.

((4600000 – 1000000) + 5200000) * 13% = 1144000 рублей.

Если бы Давыдов повременил с продажей второй квартиры, то смог бы существенно сэкономить:

Интересно применение данного вычета в отношении имущества, реализуемого долями. При этом важен момент оформления как собственности, так и ее продажи. Совместное владение не предусматривает отдельное выделение каждой доли – свидетельство выдано в целом на объект недвижимости. При этом льготу применяют либо в равных частях, либо каждый собственник на отдельное имущество. На примере будут рассмотрены оба варианта.

Буденова И.М. и Буденов П.Р. супруги, имеют в совместном владении две квартиры, приобретенные на правах наследования. Спустя год реализуют обе по цене 2,33 и 2,45 млн. рублей. Поскольку в собственности имущество находилось недолго, а расходов на его приобретение нет, супруги не могут применять другие виды льгот.

Оба супруга применяют свои вычеты на один объект недвижимости в равных долях. Т.е. 1000000 / 2 = 500000 рублей. В такой ситуации размер налога будет определяться следующим образом:

(2330000 – 500000 – 500000) * 13% = 172900 рублей

Отдельно стоит упомянуть, что пенсионеры исчисляют налоги с продажи квартиры или ее долей на общих основаниях, не имея дополнительных льгот.

Декларация 3-НДФЛ по результатам продажи имущества

ФНС по месту постоянной регистрации продавца квартиры уведомляется о совершенной сделке посредством сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ. Форма предоставляется один раз в год до конца апреля. Так за доходы, полученные от реализации недвижимости в 2016 году, необходимо будет отчитать до 30 апреля 2017 включительно. Документ передается любым удобным способом:

• лично в налоговый орган;

• с помощью представителя, имеющего на руках нотариальную доверенность;

• путем обращения в МФЦ;

• по каналам связи ТКС.

Предпочтительнее именно личное посещение инспекции, поскольку при наличии ошибок в декларации велик риск нарушение сроков подачи документов, что может повлечь за собой штрафы и пени. Специалист ФНС тщательно проверит предоставленные документы и по результатам выдаст квитанцию с указанием точной суммы налога, подлежащего уплате в бюджет, а также реквизитов регионального отделения инспекции. Перевод по документы должен быть осуществлен до 15 июня.

При применении имущественного вычета в виде расходов на приобретение недвижимости к декларации прикладываются заверенные копии подтверждающих документов. Сама форма заполняется или в цифровом виде, а после распечатывается, или черными чернилами вручную. Важно указывать данные достоверно и точно, чтобы избежать трудностей в получении вычета.

Кто должен платить налог с продажи квартиры?

​Платят ли налог с продажи квартиры? Это зависит от обстоятельств, сопровождающих куплю-продажу. В 2017 году вступают в силу изменения в Налоговом кодексе РФ касательно сделок с недвижимостью. Новый закон регламентирует сроки, порядок и льготы при исчислении взносов с доходов от продажи домов и квартир.

Основанием для расчета НДФЛ является доход, получаемый в результате продажи квартиры, дома или части имущества. Применяется стандартная ставка – 13% от суммы сделки. Однако государство предусмотрело несколько способов снизить налоговую нагрузку.

Срок владения собственностью

Как не платить налог с продажи квартиры? Получить полное освобождение от обязанности облагать сделку с недвижимостью сборами можно лишь в том случае, если человек является собственником более 5 лет. Этот срок установлен в НК РФ и применяется для квартир и домов, приобретенных после 01.01.2016. Для тех же квартир, которые были куплены до указанной даты, срок владения должен быть более 3-х лет. Т.е., если вы продаете квартиру, приобретенную до 1 января 2016 года, и срок владения данным объектом недвижимости составляет более 3-х лет, но менее 5-ти, то налог вы платить не будете. Если же вы продаете квартиру со сроком владения менее 3-х лет, то заплатить налог с продажи вам придется.

По новому закону период владения в 3 года, при котором возможно освобождение от налога, установлен лишь для ряда ситуаций. Так могут не переживать за уплату в бюджет НДФЛ владельцы квартир и домов, получившие их:

  • на правах дарения или в порядке наследования от родственников;
  • по программе приватизации;
  • по договору ренты с иждивением.

Налог с продажи приватизированной квартиры рассчитывается по общему алгоритму, учитывая сокращенный минимальный срок владения для данной категории. Началом отсчета периода является дата, указанная в свидетельстве о праве собственности. Касательно долей квартиры или дома ситуация несколько иная.

Мать, отец и двое детей владели квартирой в равных долях с 2009 года. В 2016 году умирает мать, завещав свою часть старшему ребенку – сыну. В том же году семья решает продать квартиру. На момент совершения сделки доли распределились следующим образом:

Поскольку все владели имуществом более 5 лет, то продажа освобождена от налогообложения. Сын, получивший свою вторую долю в 2016 году, также не обязан платить взносы в бюджет. Это связано с давностью получения им первой доли, а не последующих!

Важно, когда была получена первая доля в общем имуществе. Последующее поступление частей недвижимости никак не влияет на порядок налогообложения!

При продаже недвижимости, находящейся более 5 лет в собственности, сдача отчета в налоговую инспекцию не требуется. В случаях, когда продавец владел недвижимостью меньше установленного срока, он имеет возможность уменьшить сумму взносов с помощью льгот, предусмотренных действующим законодательством. Отчетность в таких случаях обязательна, поскольку уведомляет контролирующие органы о применяемых послаблениях и детализирует расчет налогов.

Имущественный вычет

Простым и понятным способом существенно облегчить налоговую нагрузку при продаже недвижимости является имущественный вычет. В чем его особенность? Вычет представляет собой льготу в виде фиксированной суммой, уменьшающей налоговую базу. Поправки не затронули размер, оставив его на прежнем уровне – 1 млн. рублей.

Пример применения вычета:

Вулова Ж.Ю. продала квартиру за 3,7 млн. рублей, приобретенную годом ранее. Имущество получено в дар от брата, поэтому никаких расходов на покупку нет. В такой ситуации расчет НДФЛ будет иметь следующий вид:

(3700000 – 1000000) * 13% = 351 000 рублей – именно эту сумму Вулова обязана перечислить в бюджет по результатам сделки.

Особенности применения данного вида льготы заключаются в следующем:

  • Вычет используется однократно в налоговом периоде.
  • Нельзя разделять сумму на несколько объектов недвижимости.

Соколовский К.З. продал в 2016 году две квартиры по ценам 2,5 млн. рублей и 5,6 млн. рублей. Порядок исчисления налога будет следующим с учетом действующих ограничений:

((2500000 – 1000000) + 5600000) * 13% = 7100000 * 13% = 923000 рублей.

Как видно из примера вычет применяется лишь к одному объекту недвижимости. Соколовский мог бы воспользоваться вычетом еще раз, если бы продал вторую квартиру в следующем году.

Имущественный вычет вправе применять все категории граждан РФ. Это стоит учитывать при расчете налогов с продажи имущества в совместной собственности.

Краснова И.П. и Краснов Д.Ш. продали в январе 2016 года одну квартиру на сумму 4,1 млн.рублей, а позже в сентябре и вторую за 1,7 млн. рублей. Оба получили имущество в дар и по наследству в 2015 году. Расчет будет выглядеть так:

(4100000 – 1000000) * 13% = 403000 рублей (применили вычет мужа)

(1700000 – 1000000) * 13% = 91000 рублей (применили вычет жены)

Имущественный вычет – это эффективный способ снизить налог на продажу новой квартиры, в случае отсутствия документов на покупку недвижимости или материалы по ее строительству и возведению. Если же владелец имущества может доказать понесенные расходы при его приобретении, то возможно стоит воспользоваться другим способом уменьшения налоговой нагрузки.

Расходы на покупку квартиры

Отличным вариантом для уменьшения налогооблагаемой базы является предоставление в контролирующие органы достоверной информации о произведенных расходах. Что подходит под это понятие? Собственник может предоставить договор купли-продажи, где указана сумма приобретения жилья. Те же, кто возводил строение самостоятельно, подтвердят расходы актами сдачи работ, квитанциями закупки материалов и сметами. Это, пожалуй, единственный эффективный способ существенно уменьшить НДФЛ при продаже дорогостоящей квартиры недолго находящейся в собственности.

Комаровская Ф.Д. продала в 2016 году квартиру за 8,9 млн. рублей. Она имеет на руках документы, подтверждающие ее расходы на приобретение этого жилья двумя годами ранее на сумму 7,4 млн. рублей. В таком случае расчет налога будет представлен в следующем виде:

(8900000 – 7400000) * 13% = 195000 рублей

Если бы владелица не смогла подтвердить понесенные расходы, то сумма налога составила

8900000 * 13% = 1157000 рублей

Другая ситуация, если недвижимость продается в убыток. Логично, что при таких обстоятельствах налог не платится, однако, требуется предоставление документов на покупку или строительство объекта.

Романовский П.В. продал квартиру, приобретенную в 2015 году, за 3,2 млн. рублей. Документы на покупку подтверждают, что он затратил на это 4,5 млн. рублей. Расчет налога будет выглядеть так:

(3200000 – 4500000) * 13% = 0 рублей.

Если бы он не смог доказать затраты на покупку недвижимости, то сумма налога была бы существенно выше:

3200000 * 13% = 416000 рублей.

Минимальная стоимость реализуемой недвижимости

Ранее не было никаких ограничений по стоимости продаваемого жилья, что давало существенные послабления нечестным дельцам. С 2017 года в НК РФ установлены следующие требования к цене квартир, реализуемых физическими лицами:

  1. Стоимость жилья не может быть меньше кадастровой, установленной на 1 января года, в котором совершается сделка.
  2. Для смягчения перехода на новую систему расчета налогов в отношении цены квартир применяется коэффициент 0,7.

Корханская Я.С. решила снизить налоговую нагрузку и указала в договоре купли-продажи цену квартиры в размере 1 млн. рублей при ее кадастровой стоимости в 5,6 млн. рублей. При расчете НДФЛ будет учтена информация об официальной оценке:

5600000 * 0,7 = 3920000 рублей – это минимальная допустимая стоимость продажи имущества с учетом данных кадастровой палаты.

Поскольку Корханская нарушила требования нового закона, то она обязана уплачивать налог с суммы 3,92 млн. рублей:

3920000 * 13% = 509600 рублей

При отсутствии официальной информации о кадастровой стоимости жилья указанные выше требования не применяются.

Пенсионеры и НДФЛ с продажи квартиры

Нужно ли платить пенсионеру налоги с продажи квартиры? Пожилые люди, а также инвалиды, получающие пособия, относятся к льготной категории граждан. Они имеют ряд преимуществ перед работающими людьми при покупке недвижимости, а в отношении продажи имущества обязаны исчислять налоги и применять вычеты наравне с остальными гражданами РФ.

Рыбакова Л.Д. решила продать квартиру, полученную в наследство от матери в 2016 году, за 2,3 млн. рублей. Поскольку владела она недвижимостью недолго, а расходы на ее приобретение не несла, то уменьшить сумму налога вправе лишь на фиксированный имущественный вычет:

(2300000 – 1000000) * 13% = 169000 рублей.

Отчетность при продаже квартиры

Основным документом, подтверждающим полученный доход и применяемые льготы, является декларация по форме 3-НДФЛ. Сдается заполненный отчет по результатам года не позднее 30 апреля. ФНС по месту постоянной регистрации проверяет правильность отображенных данных, а после передает налогоплательщику квитанцию с указанием суммы и реквизитов для оплаты сбора в бюджет. Крайней датой для осуществления перевода установлено 15 июня.

При составлении отчета важно достоверно указывать всю информацию, а также прилагать копии подтверждающих документов. При наличии ошибок или неверного оформления декларации налоговые органы вправе отказать в льготе при расчете НДФЛ. Нарушение сроков предоставления информации, а также перевода налога в бюджет грозит штрафами и начислением пеней.

Если у вас остались какие-либо вопросы или вам требуется помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, то наш дежурный юрист онлайн готов оперативно вас проконсультировать.

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры, через 3 года или через 5?

С 1 января 2016 года для того чтобы не платить налог с продажи квартиры, минимальный срок владения недвижимостью должен составлять 5 лет. Если квартиры была куплена до 2016 года, то 3 года.

При продаже доли в квартире, налоги исчисляются так же, как с целой квартиры?

Нужно ли платить налог при обмене квартиры( находящейся в собственности 2года) на дом?

Добрый день. В ближайшее время на нашем сайте выйдет статья, в которой мы подробно ответим на ваш вопрос и разберем наглядные примеры.

Могу ли получить возврат 13% от покупки квартиры в 2017 году, если получала возврат 13% от покупки квартиры в 2013 году?

Покупали квартиру в 2014 году в строящемся доме, дом сдан в марте 2016 года (акт сдачи дома в эксплуатацию). По прошествии какого срока мы можем ее продать не уплачивая налог с продажи?

При покупке квартиры по договору долевого участия течение срока владения недвижимостью начинается с момента оформления права собственности на данное имущество.

Для имущества, приобретенного после 1 января 2016 года, срок, освобождающий владельца от уплаты НДФЛ при продаже, составляет 5 лет.

Таким образом, Вам необходимо отчитать 5 полных лет со дня оформления права собственности на квартиру.

  • Москва: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург: +7-812-309-87-91

Простым и понятным языком объяснить людям их права и обязанности в разных жизненных и правовых ситуациях, а также помочь максимально доходчиво растолковать спорные юридические вопросы. law03.ru - это круглосуточная бесплатная юридическая помощь онлайн.

Налог с продажи квартиры в 2017 году

Здравствуйте, посетители сайта o-nedvizhke.ru! Налог необходимо платить при продаже недвижимости, будь то квартира, дом, земельный участок либо иной другой объект недвижимости.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

Москва, Московская область

Санкт-Петербург, Ленинградская область

Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!

Старые и новые правила расчета данного налога

Статья 218 Налогового кодекса нашей страны гласит, что граждане Российской Федерации уплачивают налог на доходы физических лиц, так называемый, НДФЛ, его еще называют подоходным налогом.

Ставка НДФЛ равна 13% от совокупного объема всего дохода, полученного гражданином, в том числе от продажи недвижимости.

Законодатель установил определенные условия для освобождения от уплаты налогов. Таким условием являлся трехлетний период владения недвижимостью, к примеру, вы владели квартирой более трех лет, и при продаже недвижимости по истечении этих трех лет, освобождались от уплаты налога, можно было над этим не задумываться, так как подачи налоговой декларации не требовалось.

С 2016 года законодатель изменяет эти условия. Кроме того, он также меняет и порядок расчета тринадцатипроцентного налога в более жесткую сторону.

Дабы не возникало какой-либо путаницы, была более ясная и понятная картина, будет озвучен момент уплаты налога для резидентов и нерезидентов.

Основным критерием для определения того, какой порядок расчета налога необходимо использовать при продаже недвижимости, старой или новой, является дата приобретения недвижимости.

Если вы приобрели квартиру до 1 января 2016 года, либо иной другой объект недвижимости: дом, земельный участок и так далее, то на вас распространяется старый порядок расчета налога.

О налоге на недвижимость для пенсионеров в 2017 году читайте тут.

Если же запись о регистрации объекта недвижимости у вас осуществлена после 1 января 2016 года, то вы уже подпадаете под новый порядок расчета налога.

Итак, по старым правилам расчета налога при продаже недвижимости, будут действовать те граждане, которые оформили квартиру до 1 января 2016 года.

Критерием для освобождения от уплаты налога для них станет период владения не менее 3-х лет. По новым же правилам расчета налога, такой период владения составляет 5 лет.

Правда есть четыре исключения из общего правила, для которых достаточно три года владеть своим имуществом. То есть не пять лет, а три года. Вообще, существуют вот эти четыре исключения, плюс законодательством субъекта Российской Федерации может быть уменьшен данный период владения.

Во-первых, когда квартира переходит по наследству, то есть открылось данное наследство, и с этой даты мы считаем три года, по истечении этих лет, если вы продаете квартиру, вы освобождаетесь от уплаты налога.

Тоже самое в дар от близкого родственника: подарили вам квартиру, вы зарегистрировали в регистрационной палате, сейчас через МФЦ, прошло три года, продаете жилье или земельный участок либо иной объект недвижимости, вы освобождаетесь от уплаты налога, вам не требуется подавать декларацию.

Следующее исключение — это в порядке приватизации, по договору пожизненного содержания с иждивением.

Что касается того, что данный период владения может быть уменьшен, в Налоговом кодексе Российской Федерации четко прописано, что субъект Федерации может вообще до нуля снизить вот эти критерии налогообложения, то есть минимально предельный срок владения объектом, о чем мы с вами говорили, коэффициент, от которого смотрится доход.

Например, в Ставропольском крае снижена планка с пяти лет до трех лет, то есть граждане, имеющие недвижимость на территории Ставропольского края, освобождаются от уплаты налога, если владели недвижимостью не пять лет, а три года, снижен этот период, оставили его по старинке.

Аналогично сделали в Ханты-Мансийском автономном округе, тоже три года, причем, не для отдельных категорий граждан, а для всех.

Что вообще означает период владения три года и пять лет?

Вот здесь существует определенное ошибочное заблуждение, которое необходимо развеять. Это ни в коем случае не запрет на продажу, то есть вот эти три или пять лет, ни в коем случае не запрещают вам продавать квартиру.

Если вы купили квартиру и являетесь собственником какого-либо объекта недвижимости, то вы вправе продавать его в любое время.

Продажа просто до истечения вот этого трехлетнего или пяти летнего срока, всего лишь означает, что от уплаты налога вы не будете освобождаться.

Например, купили вы дом в 2016 году, вот если мы его продадим до 2022 года, то мы будем уплачивать налог при продаже недвижимости в размере 13% по определенным правилам расчета.

А вот если вы его продадите после 2022 года, и даже в 2022 году, по истечении периода владения, то будете освобождены от уплаты налога, и вам не нужно будет подавать налоговую декларацию. Поэтому не заблуждайтесь, данный период владения не означает запрета на продажу.

Чтобы определить период владения, вам важно понимать, как определяется дата начала срока владения недвижимостью. По сути, это дата внесения записи в единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Это не дата выдачи свидетельства. Если у вас свидетельство о государственной регистрации, то дату можно посмотреть в нем самом.

Если же вы оформляли переход права собственности после июля 2016 года, то у вас есть выписка из ЕГРП , где отдельной графой написана дата внесения записи в реестр. Из вышеуказанного правила существуют три исключения.

Во-первых, если получили недвижимость по наследству, то право собственности возникает в день открытия наследства, то есть в день смерти наследодателя. Во-вторых, для кооперативов после выплаты пая и оформления акта приема-передачи. В-третьих, в отношении недвижимости, приобретенной до 1998 года.

Это, в большинстве случаев, дата удостоверения договора, так как до указанного года реестр прав не существовал, и регистрация не производилась.

Он как был, так и остается, и составляет один миллион рублей в год. Обращаю ваше внимание, имущественный вычет можно применить один раз в календарный год.

Однако не смотря на то, что законодатель для нового порядка расчета налога имущественный вычет оставил, то есть у нас такое понимание, как имущественный вычет, остается, то теперь он большого значения как раньше иметь не будет.

Почему раньше он имел большое значение?

Просто многие в договорах исхитрялись указывать один миллион рублей и, тем самым, использовав вычет в размере одного миллиона рублей, освобождали сами себя от уплаты налога при продаже недвижимости.

Если же вы по ошибке или по старой памяти данный способ используете при продаже недвижимости, купленной после первого января 2016 года, то налоговая, мало того, что доначислит вам налог, она припишет вам штраф в размере 20% неуплаченного налога, еще и запросит с вас заплатить пени за просрочку неуплаченного налога. Поэтому будьте внимательны!

Следующий момент: когда необходимо подавать налоговую декларацию, а когда нет

Если ваш минимальный период владения соблюден, то есть вы владеете квартирой более пяти лет, либо ваш случай попадает в список исключений, указанных в законе, и вы владеете более трех лет, то вам подавать налоговую декларацию не нужно.

Для всех остальных случаев, в том числе, когда налог равен нулю, но период владения для освобождения от уплаты налога не достигнут, декларацию необходимо подать в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи.

То есть в 2016 году вы продали, в 2017 году до тридцатого апреля подаете декларацию. Уплачивается подоходный налог, то есть налог с продажи, в срок до 15 июля того же года, когда подается декларация.

Что принимают за доход от продажи недвижимости? Иначе говоря, с какой суммы стоит считать налог?

При старых правилах расчета, сумма, по которой продана недвижимость, как раз принималась как доход, полученный от продажи недвижимости.

Иные суммы в расчет не принимались. При новых правилах расчета, была сделана привязка к кадастровой стоимости недвижимости.

Доходом, с которого нужно заплатить налог, являются два следующие варианта, причем налоговики берут по максимальной величине.

Если в договоре стоимость выше 70% от кадастровой стоимости, кадастровую стоимость можно узнать на сайте Росреестра по кадастровому номеру объекта, либо по адресу.

И налог, соответственно, считается от стоимости, указанной в договоре, то есть необходимо держать стоимость выше 70% от кадастровой.

В противном случае, налоговая будет применять второй способ. Вот этот второй способ важно не прощелкать. Если стоимость ниже 70% от кадастровой, то налог будет рассчитываться от суммы 70% от кадастровой стоимости.

Если же вы его неправильно рассчитаете в этом варианте, то вам доначислят налог и начислят штраф в размере 20 % от неуплаченного налога и еще заставят платить пени за просрочку уплаты.

Какие существуют способы уменьшения дохода, с которого мы с вами уплачиваем налог?

Первый способ, когда налогооблагаемый доход уменьшается на сумму имущественного вычета, то есть на один миллион рублей.

Второй способ, когда доходы уменьшаются на сумму расходов, которые вы произвели при покупке квартиры.

Вот как раз от этих двух способов зависят и варианты расчета налога с продажи недвижимого имущества, и эти варианты вы можете выбрать самостоятельно, главное не ошибиться, в противном случае, налоговая посчитает вам по максималке.

Первый вариант расчета, например, это двухкомнатная квартира в городе Кирове, стоимость ее в договоре — один миллион восемьсот тысяч рублей, а кадастровая стоимость, согласно данным Росреестра, составляет один миллион шестьсот рублей.

Данная квартира куплена в 2016 году и будет продаваться, условно говоря в 2016 году. Семьдесят процентов от кадастровой стоимости — это один миллион сто двадцать тысяч рублей.

Первый способ: мы вычитаем имущественный вычет. Продается квартира за один миллион восемьсот тысяч рублей, налогооблагаемая база — один миллион восемьсот тысяч рублей, так как у нас стоимость выше 70% от кадастровой. Соответственно, налог будет начисляться на восемьсот тысяч рублей, и составит сто четыре тысячи рублей.

Если же использовать второй способ, когда доходы минус документально подтвержденные расходы, то у нас получится налогооблагаемая база пятьдесят тысяч рублей, а налог — шесть тысяч пятьсот рублей, что гораздо выгоднее?

Если же по старой памяти в договоре указать стоимость один миллион рублей, а не один миллион восемьсот, то налоговая выяснит, что эта сумма ниже 70% от кадастровой стоимости на целых сто двадцать тысяч рублей.

Соответственно, припаяет уклонение от уплаты налога, доначислит сумму налога, выставит штраф в размере 20% от ста двадцати тысяч рублей, то есть двадцать четыре тысячи рублей плюс пени за просрочку уплаты налога.

Следующий вариант: двухкомнатная квартира в городе Печера, куплена в 2016 году, ее стоимость — один миллион триста пятьдесят тысяч рублей, а кадастровая стоимость также один миллион триста тысяч рублей. Соответственно, семьдесят процентов от кадастровой стоимости — это выйдет девятьсот десять тысяч рублей. Каков здесь порядок расчетов?

Первый способ, вычитаем имущественный вычет в размере одного миллиона рублей. Здесь налог составит сорок пять тысяч рублей. Если же доходы минус документально подтвержденные расходы, а мы эту квартиру купили за семьсот тысяч рублей, к примеру, что в Печоре вполне возможно, то налог получится даже выше, восемьдесят четыре тысячи пятьсот рублей.

Соответственно, для того, чтобы понять, выше будет налог в том или ином случае, необходимо будет провести несложные расчеты. В данном варианте, возможен и третий способ, когда сумма договора составляет один миллион рублей минус имущественный вычет, и за такую сумму объект можно продать, потому что сумма в договоре больше семидесяти процентов от кадастровой стоимости.

В этом случае, необходимо подать налоговую декларацию и налогооблагаемый доход будет ноль рублей, но налог при продаже недвижимости платить не придется.

Вопрос резидентства и нерезидентства

Гражданство Российской Федерации, при определении правила расчета льгот определенных освобождений, особой роли не играет. Играет роль, являешься ли ты резидентом или таковым не являешься.

Кто такие резиденты: это те лица, которые проживают на территории России не менее ста восьмидесяти трех календарных дней, в течение двенадцати следующих подряд месяцев.

Чтобы продать квартиру в России с меньшими затратами для себя лично, продавцу необходимо стать резидентом страны. Почему? Потому что ставки, налоговые ставки для резидентов и не резидентов, различны.

Так, резиденты платят 13% от налогооблагаемой базы, а нерезиденты — 30%. Кроме того, на нерезидентов никакие льготы и вычеты по НДФЛ не распространяются.

То есть на них не распространяются льготы по уплате НДФЛ, если имущество было в собственности больше трех или пяти лет соответственно.

Не распространяется налоговый вычет при продаже недвижимости в размере одного миллиона рублей. На них также не распространяется второй способ уплаты налога, с разницей между стоимостью продажи и покупки имущества, то есть тех расходов, которые документально подтверждены и понесены на приобретение этой недвижимости.

Все эти правила распространяются только на резидентов, то есть тех лиц, которые проживают на территории Российской Федерации не менее ста восьмидесяти трех дней.

А вот новшество по поводу кадастровой стоимости: привязка к кадастровой стоимости и 70% теперь на данных нерезидентов распространяется точно также, как и на резидентов.

И уже не получится та схема, что в договоре указывали, пятьдесят тысяч насчитывали, на это тридцать процентов и оплачивали.

Теперь придется смотреть, чтобы стоимость была не менее 70% от кадастровой стоимости. В противном случае, сама налоговая доначислит и, точно также, оштрафует.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

Москва, Московская область

Санкт-Петербург, Ленинградская область

Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Какой налог с продажи квартиры придется заплатить? А может и не надо ни какого налога платить? И как отчитаться в налоговый орган.

Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости. Разберемся подробно:

Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2017 году

Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

Например декларацию по доходу за 2016 год необходимо подать до 30 апреля 2017 года.

Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

  • Расписку от продавца в получении денег за продажу
  • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

Налоговым кодексом РФ предоставлен имущественный налоговый вычет, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

Какой налог с продажи квартиры если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты до 01.01.2016 года :

  • И продали по истечении трех лет владения — налог платить не надо

Налоговый кодекс РФ:

  • Если вы купили дороже, и продали не менее чем за 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо
  • Если вы продали ровно за ту же сумму, что и купили и это не менее чем 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

Изменения в законе

Какой налог с продажи квартиры если вы ее купили, получили в дар или по наследству после 01.01.2016 года :

Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ (применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года)

  • Изменился срок нахождения недвижимого имущества в собственности налогоплательщика, по истечении которого доходы от его продажи не облагаются налогом. Если ранее для этого нужно было владеть объектом более трех лет, то теперь освобождение доходов в общем случае производится, если имущество было в собственности более 5 лет.При этом для объектов, полученных в порядке приватизации, наследования и дарения от близких родственников, а также по договору пожизненного содержания с иждивением, правила остались прежними – доходы от продажи таких объектов освобождаются от налогообложения, если они находились в собственности налогоплательщика более трех лет;
  • Установлены новые правила определения размера облагаемого налогом дохода в случае продажи объекта недвижимого имущества по цене, существенно отличающейся от рыночной (в меньшую сторону).В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

  • Если вы продаете квартиру, которую получили до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи — 1 000 000.0 *13%. То есть, если ваш доход равен или менее 1 000 000.0 рублей — налогооблагаемая база 0 и налога нет
  • Если вы продали квартиру, которой владели менее 3-х лет дороже, чем купили. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи минус расходы на покупку* 13%

Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

Оплатить налог с продажи квартиры необходимо до 15 июля года следующего за годом получения дохода.

Какой налог с продажи квартиры ?

Налоговый кодекс РФ

Имущественный налоговый вычет

Какой налог с продажи квартиры ?

Налоговый кодекс РФ

Всегда рада разъяснить. Автор

Разъяснение других сложных моментов

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить : 41 комментарий

Доброго времени суток! Подскажите пожалуйста нужно ли будет платить налог и в каком размере, если преобрели квартиру в октябре 2017 года за 1700т.р., продаем ее за 2000 т.р, а покупаем др.квартиру за 2500 т.р.? Спасибо за ответ.

Ответ для Елены

Налогооблагаемая база — 300 000, т.е НДФЛ 36000

Если у вас еще есть возможность получить налоговый вычет при покупке, тогда он уменьшится на сумму налога.

в 2010 году купила квартиру за 900000 тысяч в 2017 году продаю за 2000000 рублей в собственности с 2010 года сколько я должна оплатить налог.

Ответ для Татьяны

Вы владели квартирой более 3-х лет, значит налог с продажи не платите

Доброе время суток! Подскажите пожалуйста как рассчитать налог. Квартира досталась по наследству. Собственника два в долях 3/4+1/4.

Доля 3/4=2/4 (в собственности более пяти лет) + 1/4 (в собственности менее 3-лет) и 1/4в собственности менее 3 — х лет. Квартиру продаём за 2400000. Какой налог платить каждому из наследников?

Ответ для Светланы

Собственник 3/4 налог не платит

Собственник 1\4 может уменьшить налогооблагаемую базу на 1 000 000 (стандартный налоговый вычет)

Хочу понять, какой налог нужно заплатить с продажи квартиры.

Собственность оформлена в сентябре 2017 года.

Квартиру купили в ипотеку за 4.200.000 руб.

Продать сейчас хотим за 5.000.000 руб.

налогооблагаемая база 800 000 * 13%

Добрый день! Подскажите квартиру приватезировала 02.2017г.хочу продать за 1390000руб. и купить за 1250000руб.Какой налог я должна заплатить.

Налог с продажи у вас — 19773.0

Возврат налога с покупки- 162 500

При условии, если вы ранее не использовали право на возврат подоходного налога и сделка по продаже и покупке пройдет в один год. При этом вы должны подтвердить расходы на покупку распиской от продавца.

Добрый день. Я получила в собственность квартиру в 2017году по договору дарения от мамы.Перед продажей сделала ремонт. Могу ли я учесть затраты на ремонт при расчете НДФЛ с продажи квартиры?

Ответ для Елены.

Человек вступил в наследство . 3 года не прошло . Кадастровая стоимость — 5,2 млн. Продаёт за 5,5 млн. И в этом же году покупает др кВ за 3,7 млн. Какой будет налог? Какую сумму логичнее указать в договоре, что бы его минимизировать ? Спасибо

Ответ для Ларисы.

Налогооблагаемую базу можно будет уменьшить на 1 000 000.

5.5 — 1.0=4.5*13%= 585 000 к уплате

Если продавец имеет право на получение налогового вычета при покупке и купит новую квартиру в один год с продажей налог можно уменьшить на 260 000

Добрый день. В сентябре 2017 супруга получила в наследство от своей мамы квартиру, может ли она её продать в сентябре 2020 и не платить налог?

Ответ для Алексея.

Добрый день, Ольга.

в 2012 году купили с мужем квартиру менее 3-х лет в собств-ти. Чтобы продавцу не платить налог с продажи, по документам она стоит 1 млн. руб. (фактически — 2,5 млн. ) . Мы получили налоговый вычет только 130 тыс. руб. (+ возврат 13% от уплаты процентов по ипотеке) , а могли бы больше, если б не угрозы продавца: «тогда я подниму цену на квартиру на величину налога». А квартира нам понравилась. Купили … Вопрос: в каком случае мы имеем право ещё воспользоваться налоговым вычетом и какова его максимальная величина сегодня.? Планирую продавать дом и покупать квартиру для мамы.

Ответ для Ольги.

Если квартиру тогда оформляли на одного из супругов — то новую оформляйте на другого, он сможет получить вычет с 2000000 р

Добрый день. Подскажите пожалуйста в какие органы и с какими документами нужно обращаться чтобы оплатить налог от продажи квартиры? Купили в декабре 2014 в долевом участии. Продали в сентябре 2017. Прибыль 350 тыс.

Ответ для Елены.

Декларация подается по итогам года до 31.04.18 г в ФНС

Оплатить до 30.06.18

Получили квартиру в наследство. Моя доля после продажи 6 000 000р. Т. К. Это единственнон мое жилье, после продажи хочу сразу купить другую квартиру за 9 000 000р. Должен ли я буду заплатить налог и какой? Ведь в итоге прибыль я не получу!

Ответ для Максима

При продаже вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на 1 000 000 (стандартный налоговый вычет), т.е получается доход 5 000 000.

Если вы не получали ранее налоговый вычет при покупке с суммы 2 000 000 — можно еще уменьшить ( при условии если покупка и продажа произойдут в один календарный год. 5 000 000 — 2 000 000= 3 000 000 *13% = 390 000 к уплате.

Здравствуйте, получила квартиру по наследству, срок владения менее 3-х лет , получила в 2017 году, кадастровая стоимость 695.000руб, менее миллиона, какой налог я должна заплатить? 13%? И как я понимаю вычетом в миллион руб мне воспользоваться нельзя?

Ответ для Светланы

Вы можете применить стандартный налоговый вычет в 1000 000.

Добрый день, подскажите пожалуйста, нас три собственника: один имеет 13/20 доли в квартире, другие два по 7/40, сейчас продаем квартиру менее трех лет в собственности, квартира была всем собственникам подарена, как правильно рассчитать налог на свою долю? квартира продается за 3200000 млн руб, моя доля в денежном эквиваленте составляет 560 тр. Покупатели приобретают квартиру с помощью ипотеки, те договор купли продажи один на всех.

Ответ для Светланы.

Нужно оценить долю каждого в соответствии с размером.

Налоговый вычет можно применить в 10000000 на налогоплательщика, у кого доля будет стоить дороже, тот с разницы и заплатит 13 %

Добрый день. Квартира приобретена в 2014 г. по договору долевого участия в строительстве. Свидетельство на право собственности оформлено в 2016 г. Квартира приобретена за счет ипотечных средств и потребительского кредита на первоначальный взнос. Ипотека 1800000 и потреб кредит 300 т.р. Потреб уже выплачен, по ипотеке выплачено ОД всего тысяч 200. Квартиру хочу продать. Покупатель за счет новой ипотеки согласен купить мою квартиру, путем перечисления денег с ипотеки покупателя на погашение моей ипотеки. Банки разные. Скорее всего будет трехсторонняя сделка. Продажа планируется по стоимости остатка по моей ипотеке, т.е. примерно 1 600 000. В данном случае должна ли я платить налог с продажи квартиры, если да, то как его рассчитать?Заранее спасибо

Ответ для Надежды.

Если затраты на покупку превышают доход от продажи — налога нет.

Добрый день! Мы купили квартиру по долевому участию за 2800000 р , получаем право собственности и продаём за 2900000 , возникает ли у нас налог 13% с суммы 2900000 ?

Если собственник один — да, налог 13% возникает с разницы между доходом и расходом ( если вы сможете его подтвердить).

Добрый день. В 2016 году купили квартиру в ипотеку. В 2017 году погасили с помощью материнского капитала. Сейчас выделили доли детям, квартиру продаем. Купили за 1 900 000, продаем за 2 400 000. Какой налог мы должны будем заплатить?

Теперь у вас четыре налогоплательщика.

Какие затраты у них были на покупку?

У детей наверное никаких, а у взрослых? И чем подтверждаются затраты?

мы хотим продать квартиру,приобретенную по наследству в 2017 году ,нас два собственника по 1/2 доли,продаем за 1400000,в договоре указываем,что квартира стоит 1400000,каждому по 1/2 доли,расчет производим с каждым по 700000,будем ли мы платить налог?

Ответ для Натальи.

Налоговый вычет в 1000 000 рублей применяется к налогоплательщику, а не к объекту недвижимости.

Доброе время суток я гражданин другой государства ,купил в 2010 года комнату за 600000тыс руб и ришыли продали за 900000 руб,и у меня есть вид на жительство в России какой налог я должен одеть

Ответ для Дорин.

Лучше вам уточнить в Налоговой инспекции.

Добрый день !Подскажите пожалуйста я купил квартиру в июле 2017г. за 2,5млн теперь мы решили продать за 2,8млн. как будет рассчитываться налог с продажи

Ответ для Виктора.

Вы должны оплатить в бюджет 13% от дохода. 2.8 — 2.5 = 0.3

300 000 *13% = 39 000.0 руб

Добрый день! Подскажите пожалуйста я получила в наследство квартиру в 2016 году в августе 2017 я её продала за 900000 р. Подскажите сколько я должна буду оплатить налог и в какие сроки я должна буду его оплатить?

Ответ для Светланы

По итогам 2017 года вы должны подать налоговую декларацию о доходе.Но будет применен налоговый вычет в размере 1000000 рублей, так что платить налог вам не нужно

Добрый день! Подскажите пожалуйста я получила в наследство квартиру в 2016 году в августе 2017 я её продала за 1млн. Подскажите сколько я должна буду оплатить налог и в какие сроки я должна буду его оплатить?

Рекомендуем посмотреть:

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога

Договор дарения квартиры между близкими родственниками 2018 год мфц

Ст 18 закона о защите прав потребителей

Как восстановить права при утере 2018